Мониторинг финансовой эффективности государственных учреждений г. Севастополя

Сегодняшняя тема - мониторинг финансовой эффективности государственных учреждений г. Севастополя. Он включает анализ показателей поступлений, выплат, дебиторской и кредиторской задолженности, заработной платы отдельных категорий работников бюджетной сферы и состояния имущества учреждений. Актуальная информация по плану финансово-хозяйственной деятельности государственных и муниципальных учреждений г. Севастополя доступна в мобильном приложении iMonitoring и на официальном портале "Открытый бюджет города Севастополя".

По данным на 1 июля 2020 года поступления по всем учреждениям составили 10 267,90 млн. руб., показатели плана ФХД были выполнены на 37%.

В структуре поступлений преобладали доходы за счет бюджетной деятельности (9 707,99 млн руб или 94,5%). Поступления за счет приносящей доход деятельности составили всего лишь 5,4% всех доходов или 559,91 млн. руб.

Треть всех поступлений была получена учреждениями отрасли «Образование» (3 580,51 млн. руб. или 35%). Самые высокие показатели исполнения плана по доходам были у учреждений отрасли “Сельское хозяйство, лесное хозяйство, охота и рыболовство”: 60,67%.

Выплаты учреждениям за два квартала 2020 года достигли 23 611,99 млн руб., план по расходам был выполнен на 70,8%. Почти полностью (97,4% всех расходов) это были расходы за счет бюджетной деятельности (22 997,83 млн руб.). Расходы за счет приносящей доход деятельности составляли всего 2,6% от общего числа или 614,16 млн руб.

 

В отраслевой структуре расходов наибольший удельный вес имели учреждения отрасли «Государственное управление и обеспечение военной безопасности» (56,28% или 13 289,12 млн руб.).

У государственных (муниципальных) учреждений возникла дебиторская задолженность в сумме 56 085,39 млн руб. В основном она состояла из задолженности по доходам (92,6% всей дебиторской задолженности или 51 941,04 млн руб. Задолженность по выданным авансам составила 4 144,35 млн. руб. или 7,4% от общего показателя.

В учреждениях г. Севастополя также имелась текущая кредиторская задолженность на сумму 57 334,40 млн руб. Большая часть обязательств с неистекшим сроком оплаты относилось к казенным учреждениям (58% или 33 146, 49 млн. руб.). У ряда учреждений обязательства, по которым момент оплаты уже наступил, не были погашены. Общая сумма просроченной кредиторской задолженности составила 374,32 млн. руб. Две трети этой суммы (271,18 млн. рублей) пришлось на казенные учреждения в отрасли “Государственное управление и социальное обеспечение”. Остаток (103,14 млн. рублей) составила просроченная кредиторская задолженность в бюджетных учреждениях в строительстве, профессиональной, технической и научной деятельности и здравоохранение и предоставлении соцуслуг.

Балансовая стоимость имущества госучреждений на начало 2020 года составляла 17 111,59 млн руб. В составе имущества преобладали машины и оборудование, стоимость которых составила 6 808,62 млн руб. (40% стоимости всего имущества). Степень износа фондов составляет 54 процента. Самую большую изношенность имеет библиотечный фонд (88%) , наименьшую - сооружения (20%).

Среднемесячная начисленная заработная плата работников бюджетной сферы г. Севастополя по данным на 1 апреля 2020 года была на уровне 28 132,00 руб. Это было на 30% или 12 214,00 руб. ниже, чем в среднем по стране. Больше всего в 1 квартале 2020 года в государственных (муниципальных) учреждениях г. Севастополя зарабатывали преподаватели учреждений высшего профессионального образования (65 025,50 руб.), а меньше всего - младший медицинский персонал (29 474,80 руб.) Эти показатели также были ниже среднероссийского уровня на 26% и 19% соответственно.